Leverantörer 
Process Valutorna bolaget hanterar — med dagsaktuella kurser för automatisk omräkning.
Valutaregistret är listan över de valutor som används i bokföringen utöver bolagets redovisningsvaluta (typiskt SEK). EUR, USD, NOK, DKK — och fler vid behov. Med dagsaktuella kurser kan fakturor och betalningar omräknas automatiskt.
Varför ett valutaregister
Många bolag har enbart svenska leverantörer och kunder. För dem är valutaregistret inte aktuellt — SEK räcker. Men så fort en utländsk faktura kommer in eller en utländsk kund fakturerar måste systemet kunna räkna om till SEK för bokföringen.
Vad varje valuta bär med sig
- Valutakod — ISO 4217 (EUR, USD, GBP, NOK osv)
- Namn — läsbart, t.ex. “Euro”
- Senaste kurs — uppdaterad automatiskt eller manuellt
- Kursdatum — när kursen sattes
- Aktiv — på/av-flagga
Automatisk kursuppdatering
Amber kan automatiskt hämta dagskurser från:
- Riksbanken — officiella mittenkurser, mest pålitliga
- ECB — för EUR-relaterade kurser
- Egen källa — om bolaget har avtal med specifik valutaleverantör
Schemalagd körning hämtar kurserna varje morgon. Vid varje fakturatolkning används senaste kurs som default.
Manuell kurs vid specifika tillfällen
För terminskurser, framtidssäkrade affärer eller speciella avtal kan en specifik kurs anges på fakturan — det överrider valutaregistrets dagskurs. Bokföringsmässigt registreras både den använda kursen och dagskursen så valutadifferenser kan beräknas vid bokslut.
Vid faktura
En leverantörsfaktura i EUR konteras typiskt med två rader:
- Kostnad i SEK (omräknat) på rätt resultatkonto
- Leverantörsskuld i SEK (omräknat) — men reskontran behåller även EUR-beloppet
Vid betalningen kontrolleras valutadifferens — den dagsaktuella kursen kan ha ändrats sedan fakturadatumet och differensen bokförs som valutavinst eller -förlust.
Bokslut
Vid bokslut räknas öppna fordringar och skulder om till bokslutsdagens kurs. Differensen bokas som orealiserad valutadifferens. Standardflöde för K3-redovisning.